CARTOLARIZZAZIONE DI NPL:
È il processo attraverso il quale le banche liberano il proprio bilancio dagli NPLs offrendoli sul mercato (vedi anche qui).
NPL:
Un credito bancario viene considerato “Non Performante”, secondo la definizione della BCE, quando il debitore non paga entro 90 giorni le rate insolute. Tali crediti vengono definiti “Non Performanti” perchè la banca non prevede più di recuperarli e la loro presenza pesa enormemente sul bilancio bancario.
SPECIAL SERVICER:
Si tratta di una società, tipicamente una banca o un intermediario ex articolo 106 (T.U.B.), che svolge compiti di natura regolamentare “master servicer” (ad esempio, rapporti con l’autorità di vigilanza, questioni burocratiche) e attività di gestione del portafogli. Quest’ultima attività viene frequentemente delegata ad altre società, dette sub-servicer.
SUB-SERVICER:
Il sub-servicer è una società, tipicamente in possesso di licenza ex articolo 115 (T.U.L.P.S.), che si occupa della gestione dei portafogli NPL e del recupero dei crediti su incarico dello special servicer, che, in tal caso, ricopre esclusivamente il ruolo di “master servicer” (sulle funzioni del sub-servicer, vedi anche qui). EthicalFin NPL è una società che svolge attività di sub-servicing.
UTP:
Acronimo che sta per “Unlikely To Pay”. Secondo la definizione della Banca d’Italia, gli UTP sono i crediti per i quali la banca ritiene difficile realizzare il rientro e che dunque classifica come “probabili inadempienze”. A differenza degli NPLs, non si tratta di situazioni di totale insolvibilità ma solo di improbabilità di adempimento al pagamento. Vi sono, infatti, numerosi modi per permettere al debitore di rientrare nel pagamento previsto.